HINTERGRUND: Planes de Pensiones

Wie jedes Jahr zum Jahresende hört man in Spanien derzeit überall von planes de pensiones. Die Banken und andere Anbieter versprechen sogar tolle Geschenke, wenn man noch schnell einen plan de pensiones abschließt. Was versteckt sich eigentlich dahinter?

Die planes de pensiones sind ein steuerlich geförderter Altersvorsorgebaustein in Spanien. Man kann jedes Jahr bis zu maximal 10 000 Euro in einen solchen plan de pensiones einzahlen (wenn man über 50 ist, sogar maximal 12 500 Euro). Dies gilt sowohl für Angestellte als auch für Selbständige.

Die Beiträge kann man von der Steuer absetzen, es lohnt sich also umso mehr, je höher der persönliche Steuersatz ist. Der maximale Steuersatz in Spanien beträgt 43 Prozent (Deutschland: 42 Prozent + Solidaritätszuschlag + ggfs. Kirchensteuer von acht oder neun Prozent - je nach Bundesland). Den maximalen Steuersatz erreicht man in Spanien schon bei einem Einkommen von gut 50 000 Euro. Da es für Ehepaare keine Splittingtabelle wie in Deutschland gibt, ist die Steuerbelastung in Spanien schnell viel höher als in Deutschland.

Auf das im plan de pensiones angesparte Geld hat man frühestens mit Alter 60 Zugriff, ähnlich wie in Deutschland bei den in der Ansparphase steuerlich geförderten Altersvorsorgebausteinen (Riester- und Rüruprente sowie betriebliche Altersvorsorge).

Man kann sich das Geld als Einmalauszahlung auszahlen oder auch verrenten lassen. Die Auszahlungen sind voll steuerpflichtig. Das relativiert sich allerdings, wenn man bedenkt, dass die meisten im Ruhestand doch eine sehr viel niedrigeren Steuersatz haben als in der ‚produktiven’ Phase.

Ein wesentlicher Vorteil gegenüber den typischen Altersvorsorgebausteinen in Deutschland ist es, dass man jedes Jahr völlig flexibel über seinen Sparbeitrag entscheiden kann: zwischen 0 und 10 000 Euro ist alles möglich. Monatliche Sparpläne sind auch möglich – für die, die sonst ihr Geld im Laufe des Jahres doch lieber ausgeben….!

Man kann das Geld im plan de pensiones in einfache festverzinsliche Gelder (nicht sehr attraktive Rendite, gerade bei langen Laufzeiten), in Fonds (Renten, Aktien oder Mischfonds) oder auch in Versicherungslösungen mit integriertem Hinterbliebenenschutz investieren. Welche Lösung für wen geeignet ist, hängt von vielen Faktoren ab und sollte man sich in Ruhe überlegen.

Im Internet und in einigen Wirtschaftszeitungen findet man Vergleiche der planes de pensiones. Leider werden hier aber häufig Äpfel mit Birnen verglichen, z.B. die Rendite von Fonds, die in Spanien anlegen mit denen, die in ganz Europa anlegen. Diese Vergleiche sind also mit Vorsicht zu betrachten.